📋 목차
창업자들이 가장 고민하는 부분 중 하나가 바로 세금이에요. 사업을 시작하면서 예상치 못한 세금 폭탄을 맞는 경우가 정말 많거든요. 특히 2025년에는 세법 개정으로 인해 더욱 전략적인 접근이 필요해졌어요. 오늘은 창업자분들이 합법적으로 세금을 절약할 수 있는 실질적인 방법들을 자세히 알려드릴게요! 💪
많은 창업자들이 세금 문제로 어려움을 겪는 이유는 사전 준비 부족 때문이에요. 창업 초기부터 체계적인 세무 관리를 시작한다면, 연간 수백만 원에서 수천만 원까지 절세가 가능하답니다. 제가 생각했을 때 가장 중요한 건 처음부터 올바른 세무 전략을 세우는 거예요. 지금부터 창업자를 위한 절세 전략을 하나씩 살펴볼게요! 🚀
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💰 창업자가 꼭 알아야 할 세금 기초
창업을 하면 마주하게 되는 세금의 종류는 정말 다양해요. 부가가치세, 소득세, 법인세, 4대 보험료 등 처음 듣는 용어들이 쏟아져 나오죠. 먼저 개인사업자와 법인사업자의 세금 구조부터 이해해야 해요. 개인사업자는 종합소득세를 내고, 법인사업자는 법인세를 낸답니다.
개인사업자의 경우 소득이 늘어날수록 세율이 높아지는 누진세율이 적용돼요. 2025년 기준으로 과세표준 1,400만 원 이하는 6%, 5,000만 원 이하는 15%, 8,800만 원 이하는 24%의 세율이 적용되죠. 반면 법인세는 2억 원 이하 9%, 2억~200억 원 19%, 200억~3,000억 원 21%, 3,000억 원 초과 24%로 구간별 세율이 적용돼요.
부가가치세는 매출액의 10%를 내야 하지만, 매입 시 지불한 부가세는 공제받을 수 있어요. 이게 바로 매입세액공제라는 건데, 사업 관련 지출에 대한 세금계산서나 카드 영수증을 꼼꼼히 챙기는 이유랍니다. 특히 창업 초기에는 시설 투자나 재고 매입이 많아서 환급받는 경우도 많아요.
4대 보험료도 무시할 수 없는 부분이에요. 국민연금 9%, 건강보험 7.09%, 고용보험 1.85%, 산재보험은 업종별로 다르게 적용되죠. 직원을 고용하면 이 비용의 절반을 사업주가 부담해야 해요. 1인 창업자라면 지역가입자로 전환하거나 최소 기준으로 신고하는 방법도 있답니다! 📝
🎯 창업자 세금 종류별 비교표
| 세금 종류 | 개인사업자 | 법인사업자 |
|---|---|---|
| 소득세/법인세 | 6~45% 누진세율 | 9~24% 단계세율 |
| 부가가치세 | 10% (간이과세 0.5~3%) | 10% |
| 건강보험료 | 소득 기준 부과 | 급여 기준 부과 |
🏢 사업 구조별 절세 전략
사업 구조를 어떻게 설계하느냐에 따라 세금 부담이 크게 달라져요. 개인사업자로 시작할지, 처음부터 법인을 설립할지는 예상 매출과 수익 규모에 따라 결정해야 해요. 일반적으로 연 매출 5억 원, 순이익 8,800만 원을 기준으로 법인 전환을 고려하는 게 좋아요.
간이과세자 제도를 활용하면 초기 창업자에게 큰 도움이 돼요. 연 매출 8,000만 원 미만이면 간이과세자로 등록할 수 있고, 업종에 따라 0.5~3%의 낮은 부가세율이 적용되죠. 일반과세자가 10%인 것과 비교하면 엄청난 절세 효과예요. 다만 세금계산서 발행이 제한되니 B2B 사업이라면 신중하게 선택해야 해요.
법인 설립 시에는 자본금 설정도 중요해요. 자본금 10억 원 이하 중소기업은 법인세 최저세율 9%가 적용되고, 각종 세제 혜택을 받을 수 있어요. 또한 가족을 임원으로 등재하면 급여를 비용 처리할 수 있고, 퇴직금도 손금으로 인정받을 수 있답니다.
지주회사 구조를 활용하는 방법도 있어요. 여러 사업을 운영한다면 지주회사를 설립해 배당소득에 대한 익금불산입 혜택을 받을 수 있죠. 자회사 지분 100% 보유 시 배당금 전액, 50% 이상 보유 시 90%가 익금불산입되어 이중과세를 피할 수 있어요! 💼
📊 사업 형태별 절세 효과 분석표
| 연 매출 | 최적 사업 형태 | 절세 포인트 |
|---|---|---|
| 8,000만 원 미만 | 간이과세자 | 부가세 0.5~3% |
| 8,000만~5억 원 | 개인사업자 | 소득공제 최대 활용 |
| 5억 원 이상 | 법인사업자 | 법인세 9% 적용 |
📊 경비 처리로 세금 줄이기
사업 경비를 제대로 처리하는 것만으로도 상당한 절세가 가능해요. 많은 창업자들이 놓치는 부분이 바로 적격증빙 수취인데요, 세금계산서, 계산서, 신용카드 영수증, 현금영수증 등을 빠짐없이 챙겨야 해요. 특히 3만 원 이상 지출은 반드시 적격증빙을 받아야 비용 인정을 받을 수 있답니다.
차량 관련 비용도 전략적으로 처리할 수 있어요. 업무용 차량은 리스나 렌트를 활용하면 전액 비용 처리가 가능하고, 구매 시에는 5년간 감가상각해야 해요. 1,600cc 이하 차량은 연 800만 원, 그 이상은 연 1,500만 원까지만 비용 인정되니 차량 선택도 신중해야 해요.
접대비 한도도 잘 활용해야 해요. 중소기업 기준으로 연간 3,600만 원 기본한도에 매출액의 일정 비율을 추가로 인정받을 수 있어요. 100억 원 이하는 0.3%, 500억 원 이하는 0.2%가 추가되죠. 거래처와의 식사, 선물 등을 접대비로 처리하되 건당 3만 원을 초과하면 신용카드나 세금계산서를 받아야 해요.
홈택스를 통한 전자세금계산서 발행도 필수예요. 종이 세금계산서보다 공제 혜택이 크고, 매입세액 공제도 확실하게 받을 수 있어요. 또한 사업용 신용카드를 별도로 만들어 사용하면 경비 관리가 훨씬 수월해지고, 연말정산 때도 편리하답니다! 💳
직원 복리후생비도 절세 포인트예요. 식대는 월 20만 원까지 비과세이고, 자녀 학자금은 연 900만 원까지 비용 처리 가능해요. 경조사비, 체력단련비, 야근식대 등도 적절히 활용하면 직원 만족도와 절세 효과를 동시에 얻을 수 있어요.
재고자산 평가방법 선택도 중요해요. 선입선출법, 후입선출법, 총평균법 중 사업 특성에 맞는 방법을 선택하면 과세소득을 조절할 수 있어요. 물가 상승기에는 후입선출법이, 하락기에는 선입선출법이 유리하답니다.
광고선전비는 한도 없이 전액 비용 인정되는 항목이에요. 온라인 마케팅, SNS 광고, 전단지, 현수막 등 다양한 홍보 비용을 적극 활용하세요. 다만 접대 성격의 광고는 접대비로 분류되니 주의해야 해요! 📢
사무실 임차료와 관리비도 빠뜨리지 마세요. 보증금에 대한 간주임대료도 비용으로 인정받을 수 있고, 전기료, 수도료, 인터넷 비용 등 모든 관리비를 경비 처리할 수 있어요. 재택근무 시에도 주거 겸용 비율만큼 비용 인정이 가능하답니다.
교육훈련비 세액공제도 놓치지 마세요. 직원 교육비는 중소기업 기준 50% 세액공제를 받을 수 있어요. 온라인 강의, 세미나, 자격증 취득 비용 등을 적극 활용하면 직원 역량 강화와 절세를 동시에 달성할 수 있죠! 📚
🎁 창업자 세금 혜택 총정리
정부에서는 창업 활성화를 위해 다양한 세제 혜택을 제공하고 있어요. 창업 중소기업 세액감면은 가장 대표적인 혜택인데, 수도권 과밀억제권역 외 지역에서 창업하면 5년간 소득세나 법인세를 50% 감면받을 수 있어요. 청년창업(만 15~34세)이나 수도권 과밀억제권역 내라도 지식기반산업은 3년간 75%, 이후 2년간 50% 감면이 적용돼요.
벤처기업 인증을 받으면 추가 혜택이 있어요. 법인세 50% 감면은 물론, 스톡옵션 행사이익 비과세 한도가 5,000만 원으로 확대되고, 취득세와 재산세도 감면받을 수 있어요. 벤처기업 출자자는 양도소득세 비과세 혜택도 받을 수 있답니다.
연구개발(R&D) 세액공제는 기술 창업자에게 필수예요. 중소기업은 R&D 비용의 25~50%를 세액공제받을 수 있고, 신성장 원천기술은 최대 50%까지 공제돼요. 인건비, 재료비, 시험분석비 등 다양한 항목이 포함되니 꼼꼼히 챙기세요.
고용창출 세액공제도 큰 혜택이에요. 청년 정규직을 고용하면 1인당 1,300만 원, 일반 정규직은 900만 원의 세액공제를 받을 수 있어요. 장애인, 60세 이상 고령자 고용 시에도 추가 공제가 있답니다! 👥
🏆 창업 단계별 세제 혜택 정리표
| 창업 시기 | 주요 혜택 | 감면율 |
|---|---|---|
| 창업 1~3년 | 법인세/소득세 감면 | 75% |
| 창업 4~5년 | 법인세/소득세 감면 | 50% |
| 벤처인증 시 | 취득세/재산세 감면 | 50~75% |
중소기업 특별세액감면도 활용하세요. 제조업은 10~30%, 도소매업 등은 5~20% 감면을 받을 수 있어요. 수도권 과밀억제권역 외 지역은 감면율이 더 높아지니 사업장 위치 선정도 전략적으로 해야 해요.
창업보육센터 입주 기업은 추가 혜택이 있어요. 임대료 지원은 물론, 각종 컨설팅과 멘토링을 무료로 받을 수 있고, 정부 지원사업 가점도 받을 수 있어요. 특히 대학 창업보육센터는 연구 인프라도 활용할 수 있답니다.
소상공인 공제(노란우산공제) 가입도 절세 방법이에요. 월 최대 100만 원까지 소득공제받을 수 있고, 폐업 시 목돈을 받을 수 있어 노후 대비도 가능해요. 압류 방지 효과도 있어서 사업 리스크 관리에도 도움이 돼요.
지역특구 입주 혜택도 체크하세요. 경제자유구역, 연구개발특구, 규제자유특구 등에 입주하면 법인세 감면, 관세 면제, 각종 부담금 감면 등을 받을 수 있어요. 지자체별 추가 지원도 있으니 꼼꼼히 알아보세요! 🏙️
💎 투자와 공제 활용법
사업 투자를 통한 절세 전략도 매우 중요해요. 통합투자세액공제는 기계장치, 시설 등에 투자하면 투자금액의 10~16%를 세액공제받을 수 있는 제도예요. 신성장기술 관련 투자는 최대 16%까지 공제율이 높아져요. 특히 2025년부터는 AI, 빅데이터, 친환경 분야 투자 공제율이 더욱 확대됐답니다.
생산성향상시설 투자세액공제도 놓치지 마세요. 스마트공장 구축, 자동화 설비 도입, ERP 시스템 구축 등에 투자하면 7~10% 세액공제를 받을 수 있어요. 중소기업은 공제율이 더 높고, 수도권 밖은 추가 우대를 받을 수 있죠.
안전설비 투자세액공제도 있어요. 산업재해 예방시설, 위해요소 방지시설 등에 투자하면 7~10% 공제받을 수 있어요. 근로자 안전도 지키고 세금도 절약하는 일석이조 효과랍니다.
에너지절약시설 투자도 절세 포인트예요. LED 조명, 고효율 냉난방기, 태양광 발전설비 등에 투자하면 세액공제와 함께 전기료 절감 효과도 얻을 수 있어요. 탄소중립 시대에 꼭 필요한 투자죠! 🌱
중소기업 육성자금 활용도 중요해요. 정책자금은 시중은행보다 금리가 낮고, 이자비용은 전액 경비 처리 가능해요. 창업자금, 운전자금, 시설자금 등 용도별로 다양한 상품이 있으니 적극 활용하세요.
퇴직연금 가입도 절세 전략이에요. DC형이나 IRP에 가입하면 연 900만 원까지 세액공제받을 수 있어요. 직원들의 노후 보장과 함께 법인세 절감 효과도 얻을 수 있답니다.
기부금도 전략적으로 활용하세요. 법정기부금은 전액, 지정기부금은 소득의 10~30% 한도 내에서 손금 인정돼요. 사회공헌과 함께 기업 이미지 제고와 절세 효과를 동시에 얻을 수 있어요.
특허권, 상표권 등 지식재산권 투자도 고려하세요. 취득 비용은 무형자산으로 계상해 감가상각할 수 있고, 기술이전 소득은 50% 감면받을 수 있어요. 장기적인 경쟁력 확보와 절세를 동시에 달성할 수 있죠! 💡
💰 투자 항목별 세액공제율 비교표
| 투자 항목 | 중소기업 | 중견기업 |
|---|---|---|
| 일반 시설투자 | 10% | 3% |
| 신성장기술 | 16% | 8% |
| 안전설비 | 10% | 7% |
📅 연말정산 절세 꿀팁
연말이 다가오면 절세를 위한 마지막 기회예요. 매출과 비용 시기를 조절해서 과세소득을 관리할 수 있어요. 12월 매출은 다음 해 1월로 이연하고, 필요한 비용은 12월 안에 처리하는 전략이 효과적이죠. 특히 거래처와 협의가 가능하다면 세금계산서 발행 시기를 조절해보세요.
미수금과 미지급금 정리도 중요해요. 회수 불가능한 매출채권은 대손처리하고, 미지급 비용은 연내에 정산하세요. 재고자산 실사를 통해 불량재고는 폐기처분하고 손실로 인정받는 것도 절세 방법이에요.
감가상각 방법 변경도 고려해보세요. 정액법에서 정률법으로 변경하면 초기 비용을 많이 인정받을 수 있어요. 다만 한 번 변경하면 5년간 유지해야 하니 신중하게 결정해야 해요.
성과급과 상여금 지급 시기도 전략적으로 결정하세요. 12월 지급하면 당해 비용으로 처리되고, 1월 지급하면 다음 해 비용이 돼요. 수익 상황에 따라 조절하면 절세 효과를 볼 수 있답니다! 💵
기부금 영수증도 빠짐없이 챙기세요. 연말에 기부하면 당해 공제를 받을 수 있고, 이월공제도 5년간 가능해요. 직원들의 기부금도 회사에서 대납하고 급여에서 차감하는 방식으로 처리할 수 있어요.
신용카드 사용 내역을 정리하세요. 사업 관련 지출인데 개인카드로 결제한 건이 있다면 증빙을 갖춰 경비 처리하세요. 접대비, 차량유지비, 통신비 등 놓치기 쉬운 항목들을 꼼꼼히 체크해야 해요.
세무 대리인 선임도 고려하세요. 세무사나 회계사를 통해 절세 컨설팅을 받으면 놓친 공제 항목을 찾을 수 있어요. 수수료는 비용 처리되고, 절세 효과가 수수료보다 훨씬 크답니다.
중간예납세액 조정도 가능해요. 하반기 실적이 좋지 않다면 중간예납세액 감액 신청을 할 수 있어요. 자금 운용에 여유가 생기고 환급 이자도 받을 수 있죠.
마지막으로 세금 신고 기한을 꼭 지키세요. 기한 내 신고하면 세액공제를 받을 수 있지만, 늦으면 가산세가 붙어요. 전자신고하면 추가 공제도 받을 수 있으니 홈택스를 적극 활용하세요! 📱
❓ FAQ
Q1. 개인사업자와 법인사업자 중 어떤 게 절세에 유리한가요?
A1. 연 순이익 8,800만 원을 기준으로 판단하시면 돼요. 그 이하라면 개인사업자가, 그 이상이라면 법인사업자가 유리해요. 법인은 9~24% 세율이지만 개인은 최대 45%까지 올라가거든요. 다만 법인은 운영 비용이 더 들어가니 종합적으로 판단해야 해요! 💼
Q2. 간이과세자 등록 조건은 무엇인가요?
A2. 직전 연도 매출액이 8,000만 원 미만이어야 해요. 부동산임대업, 과세유흥장소는 제외되고, 제조업이나 도소매업 등은 가능해요. 부가세율이 0.5~3%로 낮아서 초기 창업자에게 정말 유리하답니다!
Q3. 창업 중소기업 세액감면을 받으려면 어떤 조건이 필요한가요?
A3. 창업일로부터 3년 이내 신청해야 하고, 수도권 과밀억제권역 외 지역이거나 청년창업, 지식기반산업이어야 해요. 최대 5년간 법인세나 소득세를 50~75% 감면받을 수 있어요. 벤처기업 인증을 받으면 추가 혜택도 있고요! 🎯
Q4. 사업용 신용카드는 꼭 만들어야 하나요?
A4. 필수는 아니지만 강력히 추천해요! 사업 경비와 개인 지출을 명확히 구분할 수 있고, 세무조사 시에도 유리해요. 연회비도 경비 처리되고, 부가세 신고할 때도 편리하답니다. 법인카드는 한도도 더 높아요!
Q5. 홈오피스 임대료도 경비 처리가 가능한가요?
A5. 네, 가능해요! 전체 면적 중 사업용으로 사용하는 비율만큼 경비 인정받을 수 있어요. 보통 20~50% 정도 인정되는데, 사업장 등록을 하면 더 유리해요. 전기료, 관리비도 같은 비율로 처리 가능하답니다! 🏠
Q6. 차량 구매와 리스 중 뭐가 절세에 유리한가요?
A6. 일반적으로 운용리스가 가장 유리해요. 리스료 전액을 비용 처리할 수 있고, 초기 자금 부담도 적어요. 구매 시에는 5년간 감가상각해야 하고, 한도도 있어요. 다만 장기적으로는 구매가 유리할 수도 있으니 상황에 맞게 선택하세요!
Q7. 접대비 한도는 얼마나 되나요?
A7. 중소기업 기준 연간 3,600만 원이 기본한도예요. 여기에 매출액 100억 원 이하는 0.3%, 500억 원 이하는 0.2%를 추가로 인정받아요. 건당 3만 원 초과 시 신용카드나 세금계산서가 필요하고, 경조사비는 건당 20만 원까지 인정돼요!
Q8. 4대 보험료를 줄일 수 있는 방법이 있나요?
A8. 합법적인 방법으로는 두루누리 사업 지원을 받는 게 있어요. 월 급여 260만 원 미만 근로자는 보험료의 80%를 지원받을 수 있어요. 또한 신규 채용 시 고용촉진장려금을 활용하면 인건비 부담을 줄일 수 있답니다! 💰
Q9. 세금계산서를 안 받으면 어떤 불이익이 있나요?
A9. 매입세액공제를 못 받아요. 부가세 10%를 그대로 부담해야 하죠. 또한 비용 인정도 어려워져서 소득세나 법인세가 늘어나요. 가산세도 붙을 수 있고, 세무조사 대상이 될 확률도 높아진답니다!
Q10. 벤처기업 인증은 어떻게 받나요?
A10. 벤처확인기관(기술보증기금, 중소벤처기업진흥공단 등)에 신청하면 돼요. 기술성 평가, 투자 유치, R&D 투자 비율 등의 기준이 있어요. 온라인으로도 신청 가능하고, 인증받으면 세제 혜택과 정부 지원사업 우대를 받을 수 있어요! 🚀
Q11. 노란우산공제 가입하면 얼마나 절세되나요?
A11. 연 소득에 따라 200만~500만 원까지 소득공제받을 수 있어요. 월 최대 100만 원까지 납입 가능하고, 복리 이자도 붙어요. 압류 방지 효과도 있어서 사업 위기 시 안전장치 역할을 하죠!
Q12. R&D 세액공제는 어떤 비용이 인정되나요?
A12. 연구원 인건비, 재료비, 시제품 제작비, 위탁연구비, 특허 출원비용 등이 포함돼요. 중소기업은 25~50% 세액공제를 받을 수 있고, 신성장 원천기술은 최대 50%까지 공제돼요. 연구노트 작성 등 증빙 관리가 중요해요! 🔬
Q13. 직원 식대는 어떻게 처리하는 게 좋나요?
A13. 월 20만 원까지는 비과세 식대로 지급하는 게 가장 유리해요. 직원도 소득세를 안 내고, 회사도 4대 보험료를 절약할 수 있어요. 그 이상은 복리후생비로 처리하되, 증빙을 꼭 갖춰야 해요!
Q14. 세무조사 대상이 되는 기준이 있나요?
A14. 급격한 매출 변동, 계속된 적자 신고, 동종업계 대비 낮은 이익률, 현금 거래 비중이 높은 경우 등이 대상이 될 수 있어요. 정기 세무조사는 4~5년 주기로 하는데, 성실신고확인 대상자는 매년 받아야 해요!
Q15. 부가세 환급은 언제 받을 수 있나요?
A15. 신고 후 보통 30일 이내에 환급받아요. 조기환급 신청하면 15일로 단축되고, 전자신고하면 더 빨라요. 다만 신규사업자나 휴폐업 의심 사업자는 현장 확인 후 환급되어 시간이 더 걸릴 수 있어요! 💸
Q16. 경비 처리 시 증빙서류는 얼마나 보관해야 하나요?
A16. 세법상 5년간 보관 의무가 있어요. 세금계산서, 계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증 등 모든 증빙을 보관해야 해요. 전자세금계산서는 국세청에 자동 보관되니 편리하고, 스캔해서 전자 보관도 인정돼요!
Q17. 가족을 직원으로 고용할 수 있나요?
A17. 네, 가능해요! 배우자나 직계존비속도 정식 근로계약을 맺고 4대 보험에 가입하면 인건비를 비용 처리할 수 있어요. 다만 실제 근무해야 하고, 동종업계 평균 임금 수준이어야 인정받아요!
Q18. 창업 지원금에도 세금이 붙나요?
A18. 정부 지원금 종류에 따라 달라요. 창업 지원금, 연구개발 지원금 등은 대부분 과세 대상이에요. 다만 사용 용도가 정해진 지원금은 해당 비용과 상계 처리하면 절세 효과를 볼 수 있어요!
Q19. 온라인 쇼핑몰도 사업자 등록이 필요한가요?
A19. 네, 필수예요! 통신판매업 신고도 해야 하고, 월 매출 150만 원 이상이면 사업자 등록 의무가 있어요. 미등록 시 무자료 거래로 가산세가 붙고, 각종 세제 혜택도 못 받아요. 간이과세자로 시작하는 것도 좋은 방법이에요! 🛒
Q20. 해외 거래 시 절세 방법이 있나요?
A20. 수출 매출은 영세율이 적용되어 부가세가 0%예요. 수입 시에는 FTA 활용하면 관세를 절감할 수 있고, 이전가격 정책으로 법인세를 최적화할 수 있어요. 외국납부세액공제도 꼭 신청하세요!
Q21. 프리랜서와 계약 시 주의사항은?
A21. 사업소득으로 처리하면 3.3% 원천징수만 하면 되지만, 근로소득으로 판정되면 4대 보험료와 퇴직금을 부담해야 해요. 업무 지시 정도, 근무 장소, 도구 제공 여부 등을 고려해 계약서를 작성하세요!
Q22. 감가상각 방법은 어떻게 선택하나요?
A22. 정액법과 정률법 중 선택할 수 있어요. 초기 절세를 원하면 정률법이, 안정적인 비용 처리를 원하면 정액법이 유리해요. 건물은 정액법만 가능하고, 기계장치는 둘 다 가능해요. 한 번 선택하면 5년간 변경 불가예요!
Q23. 스타트업 스톡옵션 절세 방법은?
A23. 벤처기업 스톡옵션은 행사이익 5,000만 원까지 비과세예요. 행사 시점을 분산하면 매년 비과세 혜택을 받을 수 있고, 양도 시점도 조절해 양도세를 최적화할 수 있어요. 장기 보유 시 세율이 낮아진답니다! 📈
Q24. 중간예납 세금을 줄일 수 있나요?
A24. 당해 소득이 전년도보다 30% 이상 감소할 것으로 예상되면 중간예납 감액 신청이 가능해요. 7월 말까지 신청하면 돼요. 자금 운용에 여유가 생기고, 나중에 환급받을 때 이자도 받을 수 있어요!
Q25. 코로나19 관련 세제 지원이 아직도 있나요?
A25. 2025년 현재는 대부분 종료됐지만, 착한 임대인 세액공제는 유지되고 있어요. 임대료를 인하하면 인하액의 50~70%를 세액공제받을 수 있어요. 소상공인 특별 지원 프로그램도 일부 지속되고 있으니 확인해보세요!
Q26. 전자상거래 세금 신고는 어떻게 하나요?
A26. 오픈마켓이나 소셜커머스 판매 내역은 자동으로 국세청에 통보돼요. 홈택스에서 조회 가능하고, 이를 기반으로 부가세와 소득세를 신고하면 돼요. 수수료와 광고비는 경비 처리 가능해요!
Q27. 청년창업 특별 혜택은 뭐가 있나요?
A27. 만 15~34세 청년이 창업하면 5년간 소득세/법인세 75~50% 감면받아요. 취득세 75% 감면, 등록면허세 면제, 재산세 50% 감면 혜택도 있어요. 청년전용 창업자금 대출도 금리가 낮고 한도가 높답니다! 🎓
Q28. 폐업 시 세금 정산은 어떻게 하나요?
A28. 폐업신고 후 25일 이내에 부가세 확정신고를 해야 해요. 재고자산은 간주공급으로 부가세를 내야 하고, 미수금과 미지급금을 정리해야 해요. 폐업 후에도 5년간 장부와 증빙서류를 보관해야 한답니다!
Q29. 크라우드펀딩 수익도 과세 대상인가요?
A29. 네, 과세 대상이에요. 후원형은 기타소득으로, 대출형과 투자형은 이자소득이나 배당소득으로 과세돼요. 리워드 제공 시 부가세도 내야 하고, 펀딩 수수료는 경비 처리 가능해요!
Q30. 세무 대리인 선임 비용은 얼마나 드나요?
A30. 기장료는 월 10만~30만 원, 부가세 신고는 건당 10만~20만 원, 종합소득세는 30만~100만 원 정도예요. 법인세는 더 비싸지만, 절세 효과가 수수료보다 훨씬 크고, 수수료도 전액 경비 처리되니 투자 가치가 충분해요! 💼
📌 면책조항
본 콘텐츠는 2025년 1월 기준 세법을 바탕으로 작성되었으며, 일반적인 정보 제공을 목적으로 합니다. 개별 상황에 따라 적용이 달라질 수 있으므로, 중요한 세무 결정 시에는 반드시 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다. 세법은 수시로 개정되므로 최신 정보는 국세청 홈택스를 확인하세요.
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